* 납입원금(설정액) 잔액 : 작성기준일(또는 각 연도말) 현재 각 상품별 납입원금(설정액) 잔액
* 적립금(평가금액) : 작성기준일(또는 각 연도말) 현재 각 상품별 적립금(평가금액)
* 소급 1년 수익률 : 작성기준일로부터 역산하여 1년이 되는 기간의 수익률(해당 기간의 월 수익률을 기하평균하여 ‘월평균 수익률’을 산출한 뒤 이를 연환산하여 산출)
* 연 수익률 : 월 수익률을 기하평균하여 ‘월평균 수익률’을 산출한 뒤 이를 연환산한 값
- - 월 수익률(r) = [{당월말 적립금(순자산가액 또는 책임준비금) - 전월말 적립금(순자산가액 또는 책임준비금) + 당월 해지액 – 당월 납입액} ÷ 당월말 납입원금 잔액(누계)]
- - 월평균 수익률 : 월 수익률을 기하평균하여 산출한 값(={(1+r1)(1+r2).........(1+r12)} ＾ (1/12) - 1)
- - 연 수익률 = 월평균 수익률 X 12
* 비교지수 수익률 : 해당 상품과 투자 비교대상이 되는 상품의 수익률
- - (신탁) 과거 1년, 2년, 3년 기간의 초일(1.1일)을 기준일로 하여 ‘저축은행중앙회’가 공시하고 있는 12개월 만기의 “저축은행 정기예금 평균금리”
- - (보험) 과거 1년, 2년, 3년 기간의 초일(1.1일)을 기준일로 하여 ‘저축은행중앙회’가 공시하고 있는 12개월 만기의 “저축은행 정기예금 평균금리”
- - (펀드) “자산운용보고서”상의 ‘벤치마크 수익률’에 따라 자산운용사가 산정한 수익률
* 연 수수료율 : 월 수수료율을 기하평균하여 ‘월평균 수수료율’을 산출한 뒤 이를 연환산한 값
- - 월 수수료율(f) = 월 수수료 금액 ÷ 당월말 납입원금 잔액
- - 월평균 수수료율 : 월 수수료율을 기하평균하여 산출한 값(={(1+f1)(1+f2)..........(1+f12)} ＾ (1/12) - 1)
- - 연 수수료율 = 월평균 수수료율 X 12
* 연평균 수익률 : 연 수익률을 일정기간(3, 5, 7, 10년)별로 기하평균하여 산출한 값
- - 산식 = {(1+R1)(1+R2)..........(1+Rn)} ＾ (1/n) - 1 R=연 수익률
* 연평균 수수료율 : 연 수수료율을 일정기간(3, 5, 7, 10년)별로 기하평균하여 산출한 값
- - 산식 = {(1+F1)(1+F2)..........(1+Fn)} ＾ (1/n) - 1 F=연 수수료율
